Saxo Bank Licencia

Finančná licencia

Saxo Bank A/S (Saxo) je materskou spoločnosťou skupiny Saxo Group a je pod dohľadom dánskeho úradu pre finančný dohľad (dánske FSA). Saxo získala bankovú licenciu v roku 2001 a je licencovanou úverovou inštitúciou, čo je jediná licencia, ktorá umožňuje finančnej spoločnosti v Dánsku prijímať vklady od verejnosti.

Saxo Group má tiež bankovú licenciu vo Švajčiarsku a finančné licencie v Spojenom kráľovstve, Singapure, Hongkongu, Austrálii, Taliansku a Japonsku a podlieha dohľadu miestnych úradov v každej z týchto jurisdikcií.

Podrobnosti o licencii: # 15731249, licencia č. 1149. Dánsky úrad pre dohľad nad finančnými službami (dánsky úrad FSA), Strandgade 29, 1401 København K.

Odkaz: Dánský úřad pro finanční dohled (dánský FSA)
Odkaz: Zoznam finančných licencií skupiny

Saxo je klasifikovaná ako systémovo dôležitá finančná inštitúcia 

V júni 2023 bola Saxo klasifikovaná ako systémovo dôležitá finančná inštitúcia (SIFI), čo je klasifikácia, ktorá sa udeľuje len systémovo dôležitým bankám, ktoré sú "príliš veľké na to, aby zlyhali". V Dánsku má túto klasifikáciu iba päť ďalších veľkých bánk a tri hypotekárne inštitúcie. Systémovo dôležité finančné inštitúcie (SIFIs) podliehajú výrazne vyšším kapitálovým požiadavkám, vrátane takzvaného SIFI-bufferu a vyššej požiadavky na záväzky, ktoré možno použiť na účely rekapitalizácie, čo zabezpečuje, že Saxo môže pokračovať vo svojich operáciách v prípade krízy ideálne bez toho, aby straty boli pripísané vkladateľom a nezabezpečeným veriteľom banky. Systémovo dôležité finančné inštitúcie (SIFI) sú pod rigoróznejším dohľadom regulátorov a čelia zvýšeným požiadavkám v rôznych ďalších oblastiach, ako sú zvýšené požiadavky na podávanie správ a zverejňovanie informácií, intenzívnejší dohľad zo strany regulátorov, ako aj prísnejšie požiadavky na členov predstavenstva, vedenie a kľúčových zamestnancov.

Správu dánskeho FSA o SIFI nájdete tu.

Systém ochrany vkladateľov a investorov 

Saxo je členom dánskeho systému ochrany vkladateľov a investorov (DGS). V rámci DGS dánsky Garančný fond kryje registrované hotovostné vklady vkladateľov až do výšky 100 000 EUR na vkladateľa v prípade, že sa Saxo stane predmetom rezolučného alebo konkurzného konania.

Saxo má regulačnú povinnosť chrániť aktíva svojich klientov, a preto sa spravidla finančné nástroje klientov, ako napríklad akcie a dlhopisy, vrátia klientom v prípade, že sa Saxo stane predmetom rezolučného alebo konkurzného konania. Ak však Saxo nevráti finančné nástroje patriace investorom v prípade riešenia krízovej situácie alebo konkurzu, Garančný fond pokryje straty, ktoré investor utrpel, až do výšky ekvivalentu 20 000 EUR. Investor však získa krytie len do výšky hodnoty finančných nástrojov, ktoré mu Saxo nemohla vrátiť.

Systém ochrany vkladov a Garančný fond spravuje Finansiel Stabilitet, ktorý je nezávislou verejnou spoločnosťou vo vlastníctve dánskeho štátu prostredníctvom dánskeho ministerstva priemyslu, obchodu a finančných záležitostí. Finančné spoločnosti v Dánsku, ako sú úverové inštitúcie, investičné spoločnosti a pobočky úverových inštitúcií so sídlom mimo EÚ, sú zo zákona povinné zúčastňovať sa na systéme ochrany vkladov a platiť doň príspevky.

Systém ochrany vkladov pokrýva vklady všetkých klientov okrem vkladov niektorých finančných spoločností, ako sú finančné inštitúcie, poisťovne a penzijné fondy.

Ďalšie informácie o systéme ochrany vkladov nájdete tu: https://www.fs.dk/finansiel-stabilitet-at-a-glance/danish-guarantee-fund

O verejne dostupných správach dánskeho FSA

Postupy dohľadu sa v jednotlivých štátoch líšia, a to aj v rámci EÚ. Dánsky FSA pravidelne vykonáva kontroly na mieste vo všetkých regulovaných bankách v Dánsku v závislosti od veľkosti a rizikového profilu inštitúcie. Správy z týchto kontrol sú všetky inštitúcie povinné zverejniť na svojej webovej stránke po vykonaní kontroly. V prípade SIFI sa tematické kontroly vykonávajú pravidelne a kontroly sa vykonávajú častejšie ako v prípade menej významných inštitúcií.

Saxo podlieha celoeurópskej a národnej regulácii 

Regulačné požiadavky EÚ v oblasti financií implementujú normy Bazilejského výboru pre bankový dohľad (BCBS) pre medzinárodnú bankovú reguláciu. BCBS je združením centrálnych bánk a orgánov dohľadu z 28 krajín. Štandardy vypracované výborom sú známe ako rámec Bazilej III (súčasná verzia), avšak tieto štandardy nie sú priamo uplatniteľné ako regulácia v členských štátoch Bazileja. To znamená, že hoci BCBS nemá nadnárodnú právomoc a jeho rozhodnutia nemajú právnu silu, BCBS sa spolieha na záväzky svojich členov implementovať štandardy BCBS ako platné právne predpisy.

V EÚ preto štandardy BCBS tvoria základnú kostru Nariadenia o kapitálových požiadavkách (CRR) a Smernice o kapitálových požiadavkách (CRD), ktoré sú teraz v ich druhej, respektíve piatej verzii, s revidovanými edíciami oboch očakávanými opäť v roku 2025. CRR je záväzné nariadenie EÚ, ktoré platí priamo vo všetkých členských štátoch EÚ, vrátane Dánska, zatiaľ čo CRD je implementované v rámci národnej regulácie v Dánsku predovšetkým prostredníctvom Dánskeho zákona o finančnom podnikaní a Výnosu o riadení a kontrole bánk. Pre členské štáty EÚ preto návrhy legislatívnych noriem v oblasti financií na základe štandardov BCBS pripravuje Európska komisia.

Okrem regulácie kapitálových požiadaviek čelia regulované finančné inštitúcie, ako sú banky, regulácii v mnohých oblastiach:

Požiadavky na správu

Celkové požiadavky na správu a riadenie bánk v Dánsku sú zahrnuté v dánskom zákone o obchodných spoločnostiach a v dánskom zákone o finančnom podnikaní. Ďalšia regulácia existuje na vnútroštátnej úrovni vo viacerých vykonávacích nariadeniach, ktoré majú právny základ vo vyššie uvedených zákonoch. V nich sa spolu s usmerneniami Európskeho orgánu pre bankovníctvo (EBA) na úrovni EÚ stanovujú požiadavky na zodpovednosť predstavenstva a správnej rady s cieľom zabezpečiť riadne fungovanie dánskych bánk.

Podľa dánskeho práva obchodných spoločností a práva finančného podnikania je valné zhromaždenie najvyšším orgánom spoločností s ručením obmedzeným a práve valné zhromaždenie volí predstavenstvo, ktoré je opäť zodpovedné za vymenovanie správnej rady. V dvojstupňovom systéme riadenia, v rámci ktorého dánske banky fungujú, je zodpovednosť rozdelená medzi predstavenstvo a správnu radu:

Predstavenstvo rozhoduje o obchodnom modeli, celkovej organizácii a štruktúre, ako aj o strategickom riadení spoločnosti vrátane politík, rizikového profilu a stratégie rizík. Okrem toho správna rada dohliada na predstavenstvo. Je to tiež správna rada, ktorá je zodpovedná za delegovanie zodpovednosti na predstavenstvo v súvislosti s každodenným riadením spoločnosti.

Správna rada má za úlohu každodenné riadenie spoločnosti. K ďalším povinnostiam patrí implementácia politík a usmernení, o ktorých rozhodlo predstavenstvo, pri riadení banky, ako aj podávanie správ predstavenstvu o príslušných záležitostiach. V priebehu rokov sa požiadavky na správu a riadenie bánk v Dánsku a v EÚ sprísnili s cieľom zlepšiť štruktúru správy a riadenia inštitúcií a posilniť úlohu dozornej rady spolu s predstavenstvom.

Povinné výbory 

Od SIFI sa vyžaduje, aby mali výbor pre riziká, výbor pre audit, výbor pre odmeňovanie a výbor pre menovanie. 

Za monitorovanie rizík spoločnosti je zodpovedný výbor pre riziká predstavenstva . Výbor sa skladá z členov predstavenstva s primeranými kompetenciami na monitorovanie rizikového profilu inštitúcie. Výbor predstavenstva pre riziká radí predstavenstvu v otázkach rizík a dohliada na to, aby sa stratégia rizík správne implementovala a aby produkty a služby boli v súlade s obchodným modelom a rizikovým profilom spoločnosti. Výbor predstavenstva pre riziká tiež posudzuje, či je štruktúra odmeňovania primeraná v porovnaní s kapitálovou a likvidnou situáciou spoločnosti.

Výbor pre audit sa vyžaduje podľa dánskeho zákona o audite a skladá sa z členov predstavenstva alebo členov zvolených valným zhromaždením. Výbor pre audit informuje predstavenstvo o výsledkoch auditu spoločnosti a monitoruje účtovný proces a systém vnútornej kontroly.

Výbor pre odmeňovanie: Od SIFI sa vyžaduje, aby mali výbor pre odmeňovanie, ktorý sa skladá z členov predstavenstva. Výbor pre odmeňovanie dohliada na politiku odmeňovania a postupy odmeňovania inštitúcie v rámci rizikového profilu a kapitálovej situácie inštitúcie. Výbor pre odmeňovanie okrem toho poskytuje predstavenstvu poradenstvo o politike odmeňovania spoločnosti a pomáha monitorovať, či sa politika odmeňovania v inštitúcii dodržiava.

Nominačný výbor: SIFI sú povinné mať nominačný výbor, ktorý sa skladá z členov predstavenstva. Nominačný výbor navrhuje kandidátov na členov predstavenstva a hodnotí odbornú spôsobilosť členov predstavenstva s cieľom zabezpečiť primeranú štruktúru, zloženie a kvalifikáciu predstavenstva.

Rámec kontroly

Od bánk vrátane bánk so SIFI sa vyžaduje, aby mali nezávislé funkcie vnútornej kontroly, pokiaľ ide o funkciu riadenia rizík a funkciu dodržiavania predpisov. Tieto dve nezávislé kontrolné funkcie sa označujú aj ako druhá línia obrany, pričom prvou líniou obrany sú obchodné jednotky a treťou líniou je funkcia vnútorného auditu.

Funkcia riadenia rizík v druhej línii je zodpovedná za zabezpečenie toho, aby sa v spoločnosti identifikovali, monitorovali, oznamovali a riadili všetky riziká. Úlohou funkcie dodržiavania súladu je zabezpečiť, aby inštitúcia mala účinné postupy na dodržiavanie kombinovanej regulácie.

Pravidlá Fit & Proper

V prípade SIFI-inštitúcií sa vyžaduje, aby členovia predstavenstva, členovia správnej rady, ako aj niektorí kľúčoví zamestnanci boli posúdení ako spôsobilí a bezúhonní na základe schválenia dánskym FSA. Posúdenie spôsobilosti a správnosti si vyžaduje primeranú kvalifikáciu, znalosti a skúsenosti. Okrem toho musia mať uvedené osoby dobrú povesť a pri výkone svojich povinností musia byť slušné, čestné a nezávislé. Požiadavky na spôsobilosť a bezúhonnosť musia byť splnené pred nástupom do funkcie člena predstavenstva, správnej rady alebo kľúčového zamestnanca a tieto požiadavky platia počas celého trvania pracovného pomeru. Pre predstavenstvo platia kvalifikačné požiadavky (ako sú vyjadrené v pravidlách o spôsobilosti a bezúhonnosti) pre jednotlivých členov, ako aj pre predstavenstvo spoločne. To znamená, že jednotliví členovia rady musia spĺňať kvalifikačné požiadavky, ale kombinovaná rada musí spĺňať aj kolektívne kvalifikačné požiadavky v príslušných oblastiach, okrem iného v oblasti účtovníctva, úverového rizika, IT a finančnej regulácie.

Bankové tajomstvo

Dánsky zákon o finančnom podnikaní rozhoduje, že vzťah medzi klientom a bankou je dôverný. To znamená, že členovia predstavenstva, členovia správnej rady a ostatní zamestnanci podliehajú pravidlám mlčanlivosti, podľa ktorých nesmú neoprávnene poskytovať informácie o klientoch. Dôverné informácie sú všetky informácie, ktoré nie sú verejne dostupné, vrátane informácií o totožnosti klienta, účtoch atď.

Zákony o ochrane údajov

Spoločnosť Saxo podlieha všeobecnému nariadeniu EÚ o ochrane údajov (GDPR), ktoré stanovuje pravidlá, podľa ktorých môže spoločnosť Saxo spracovávať osobné údaje klientov.

Podľa GDPR je spoločnosť Saxo všeobecne povinná zabezpečiť, aby boli osobné údaje klientov primerane chránené a aby sa akékoľvek nakladanie s nimi alebo ich spracovanie vykonávalo transparentne a len na legitímne účely.

Spoločnosť Skupina Saxo musí mať úradníka pre ochranu údajov, ktorého povinnosťou je zabezpečiť, aby spoločnosť Saxo a spoločnosť Skupina Saxo dodržiavali súbor pravidiel GDPR.

Whistleblowing

Od spoločnosti Saxo sa vyžaduje, aby udržiavala systém oznamovania nekalých praktík, ktorý má fungovať nezávisle od vedenia banky. Každý zamestnanec môže anonymne nahlásiť incidenty, napríklad porušenie finančných predpisov. Pozri ďalej: https://www.home.saxo/sk-sk/legal/whistleblowing/whistleblowingsystem

Ochrana spotrebiteľa

Od bánk sa vyžaduje, aby v rámci svojej oblasti činnosti konali v súlade so zásadami poctivého podnikania a dobrými mravmi. O ďalšom obsahu osvedčených postupov sa rozhoduje vo viacerých vykonávacích nariadeniach a usmerneniach. Základnou zásadou je, že banky sú povinné správať sa voči klientom slušne a lojálne. Okrem toho sa v pravidlách o marketingových postupoch vyžaduje, aby banky dodržiavali spravodlivé obchodné postupy.

Investičné služby a poradenstvo

S výhradou dánskej implementácie smernice EÚ o trhoch s finančnými nástrojmi (MiFID) sa transponovaná smernica vzťahuje na spoločnosť Saxo. Smernica MiFID vyžaduje, aby inštitúcie konali čestne, spravodlivo a profesionálne v súlade s najlepšími záujmami klientov. Pri poskytovaní investičného poradenstva klientom alebo pri správe portfólia pre klientov získa inštitúcia potrebné informácie týkajúce sa znalostí a skúseností klienta v oblasti investovania, ktoré sú relevantné pre konkrétny druh produktu alebo služby, finančnej situácie klienta vrátane schopnosti znášať straty a investičných cieľov vrátane tolerancie rizika klienta, aby podnik mohol klientovi odporučiť investičné služby a finančné nástroje, ktoré sú pre klienta vhodné a najmä sú v súlade s toleranciou rizika a schopnosťou znášať straty. Vo všeobecnosti sú v rámci nariadenia zabezpečené vyššie pravidlá ochrany investícií pre retailových klientov, ktorými môžu byť fyzické osoby a menšie podniky, v porovnaní s oprávnenými protistranami a profesionálnymi klientmi. Oprávnené protistrany sú väčšinou iné finančné inštitúcie. Profesionálny klient je klient, ktorý má skúsenosti, vedomosti a odborné znalosti na to, aby mohol prijímať vlastné investičné rozhodnutia a správne posúdiť vzniknuté riziká spojené s investičným rozhodnutím.

Najlepšie vykonanie

Od spoločnosti Saxo sa vyžaduje, aby vykonávala pokyny klientov v súlade so zásadou najlepšieho vykonania, podľa ktorej musia firmy podniknúť všetky dostatočné kroky na dosiahnutie najvýhodnejšej transakcie z hľadiska ceny a najnižších celkových explicitných a implicitných nákladov pre investorov pri zadávaní alebo prenose pokynov na trhu. Prehľad o vykonávaní príkazov spoločnosti Saxo je k dispozícii tu:
https://www.home.saxo/-/media/documents/business-terms-and-policies/order-execution-summary.pdf?revision=d470ad95-426c-45a5-bab1-823071de14be

Pozrite si stránku spoločnosti Saxo venovanú MiFID tu:
https://www.home.saxo/sk-sk/legal/mifid/market-in-financial-instruments-directive

Boj proti praniu špinavých peňazí (AML) a financovaniu terorizmu (CTF)

Dánske právne predpisy v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a CTF vychádzajú zo smernice EÚ o boji proti praniu špinavých peňazí, ktorej šiesta verzia sa v súčasnosti dokončuje (AMLD6). Cieľom týchto pravidiel je bojovať proti trestnej činnosti a terorizmu obmedzením možností využívania finančného systému na pranie špinavých peňazí a financovanie terorizmu a rozšíriť možnosti orgánov pri vyšetrovaní trestnej činnosti a terorizmu. Dánske pravidlá okrem toho zabezpečujú plnenie záväzkov Dánska vyplývajúcich z rezolúcie Bezpečnostnej rady OSN o boji proti terorizmu. Dánsko je členom Finančnej akčnej skupiny (FATF), ktorá sa zaviazala bojovať proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu. FATF vydáva odporúčania a usmernenia v oblasti prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, monitoruje dodržiavanie pravidiel prania špinavých peňazí a financovania terorizmu a určuje krajiny s vysokým rizikom prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, v ktorých sa finančné transakcie považujú za obzvlášť rizikové z hľadiska prania špinavých peňazí alebo financovania terorizmu. Pokiaľ ide o prostredie pre finančnú trestnú činnosť a financovanie terorizmu, Dánsko sa podľa indexu vnímania korupcie, ktorý zostavuje organizácia Transparency International, radí medzi krajiny s jednou z najnižších úrovní vnímanej korupcie na svete.

Podľa právnych predpisov EÚ a Dánska v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí sa od bánk vyžaduje, aby poznali klienta (zásada "poznaj svojho klienta" alebo KYC). KYC sa zabezpečuje prostredníctvom riadnej dokumentácie vzťahu s klientom. To zahŕňa aj to, že banky sú povinné získať primeranú dokumentáciu o identifikácii klientov a mať zavedené primerané zásady a postupy na zabezpečenie riadnej identifikácie takýchto klientov. Okrem toho sú banky povinné monitorovať podozrivé transakcie a oznamovať všetky takéto podozrivé transakcie orgánom. Podľa právnych predpisov o boji proti praniu špinavých peňazí sú banky povinné identifikovať aj takzvané politicky exponované osoby (PEP), čo môžu byť osoby, u ktorých existuje osobitné riziko, že budú spojené s praním špinavých peňazí alebo financovaním terorizmu.

Identifikátor právnickej osoby (LEI) 

Saxo Bank

Saxo Capital Markets

Tabuľka s informáciami o členoch (GIIN)