10 aangiftetips van FiscAlert

Vanaf 1 maart kunt (en moet) u belastingaangifte doen over 2023. Samen met Marcel Piket, de hoofdredacteur van FiscAlert hebben we daarom de belangrijkste aangiftetips op een rij gezet. Meer weten? Meld u dan vooral ook aan voor het webinar van volgende week, waarin Marcel samen met Saxo’s beleggerstrainer Hans slimme en praktische tips geeft waarmee u mogelijk veel kunt besparen en in ieder geval geen geld laat liggen bij de Belastingdienst.

Let wel: Saxo verstrekt geen fiscaal advies. Uw fiscale behandeling hangt mogelijk ook af van uw individuele omstandigheden en kan in de toekomst aan wijzigingen onderhevig zijn. Voor meer informatie over uw fiscale situatie adviseren wij u contact op te nemen met een fiscaal adviseur.

1. Download het Fiscaal Jaaroverzicht van Saxo

U ontvangt van ons jaarlijks een Fiscaal Jaaroverzicht met alle informatie die u nodig heeft voor het doen van uw belastingaangifte. Het overzicht is al weer even beschikbaar en kunt u downloaden in het platform:

• Via de website: hoofdmenu (het poppetje rechtsboven) > Fiscaal jaaroverzicht
• Via de app: Mijn profiel > Fiscaal jaaroverzicht

Selecteer het jaar en het rekeningnummer waarvan u het overzicht wilt downloaden. Na uw selectie kleurt de 'Downloaden' knop blauw en kunt u het overzicht downloaden.

2. Doe vooral aangifte

Doe vooral aangifte, ook als u geen uitnodiging heeft gekregen! Wie geen aangifte inkomstenbelasting doet, loopt het risico een belastingteruggaaf mis te lopen (of bij een naheffing belastingrente te moeten betalen). Vul dus altijd (als proef) de aangifte in. Maak daarbij gebruik van de online aangifte door in te loggen op www.belastingdienst.nl > Mijn Belastingdienst.

Heeft u een aangiftebrief ontvangen, dan moet u vóór 1 mei uw aangifte hebben ingediend of uitstel hebben gevraagd (bel 0800-0543 of vraag online uitstel aan op www.belastingdienst.nl > Mijn Belastingdienst).

3. Doe samen aangifte

Fiscaal partners kunnen altijd het best samen aangifte doen. Beantwoord in de online aangifte onder ‘Partner’ de vraag ‘Wilt u samen aangifte doen?’ dus altijd met ‘ja’. Samen aangifte doen is nooit (!) nadelig, voorkomt fouten en kan veel belastingvoordeel opleveren.

LET OP: Apart aangifte doen of 1 van beiden geen aangifte laten doen kan juist geld kosten of zorgen voor fouten. Kies daar dus niet voor.

4. Doe aangifte vóór 1 mei

Ook al kun je uitstel vragen tot 1 september, het is beter de aangifte vóór 1 mei in te dienen. Op die manier voorkomt u dat u belastingrente (momenteel 7,5%!) moet betalen als u belasting moet (bij)betalen. Belastingrente wordt in de aanslag inkomstenbelasting 2023 berekend vanaf 1 juli 2024. Krijgt u geld terug? Dan vergoedt de Belastingdienst normaal gesproken geen belastingrente.

5. Controleer…

De vóóraf ingevulde aangifte is een handige service van de Belastingdienst, alleen kloppen de vooraf ingevulde gegevens niet altijd. Controleer daarom alle vooraf ingevulde gegevens dus goed. Je moet fouten daarin zelf herstellen!

6. … en vul aan

Vul de aangifte aan met ontbrekende bankrekeningen en beleggingspanden (in Nederland en daarbuiten!), aftrekposten zoals niet-vergoede reiskosten voor woon-werkverkeer met het openbaar vervoer, partneralimentatie, giften en zorgkosten, betaalde rente op de familiebanklening voor de eigen woning, schulden, enzovoorts.

7. Verdeel slim

Fiscaal partners mogen zelf bepalen hoe ze in hun aangifte aftrekposten, vermogen en dividenden van de eigen BV onderling verdelen. Dat is handig, want door dat slim te doen kunt u (veel) belasting besparen. In de aangifte ziet u onder ‘Verdelen’ welke posten u kunt verdelen. In sommige gevallen kan de online aangifte die optimale verdeling vaststellen.

Kan de online aangifte de optimale verdeling voor u niet bepalen, bijvoorbeeld omdat u box 3-vermogen hebt? U doet er goed aan verschillende verdelingen uit te proberen. U ziet direct of de aanpassing gunstig uitpakt. Voor het bepalen van de meest gunstige verdeling kunt u ook het 'Stappenplan Slim verdelen’ van FiscAlert gebruiken.

8. Eigen woning? Trek meer af dan de hypotheekrente!

Aftrekbaar zijn niet alleen de gewone rentebetalingen, maar bijvoorbeeld ook vooruitbetaalde rente, boeterente, kosten van hypotheekadvies, taxatiekosten en notariskosten voor de hypotheek en, onder voorwaarden, de rente over een restschuld die is ontstaan als je na 28 oktober 2012 en vóór 1 januari 2018 je woning hebt verkocht. Sommige kosten worden door de Belastingdienst niet vooraf ingevuld. U moet die dus zelf toevoegen!

U kunt ook FiscAlerts ‘Checklist aftrekbare kosten eigen woning’ gebruiken om te zien welke kosten aftrekbaar zijn.

9. €2.694 korting voor ouders met jonge kinderen

Ouders die in 2023 een kind hadden dat jonger was dan 12 jaar kunnen recht hebben op een extra korting op de te betalen belasting. Die kan oplopen tot €2.694. Het gaat daarbij om de inkomensafhankelijke combinatiekorting voor de minstverdienende of alleenstaande werkende ouder. Zie de helpfunctie van de online aangifte voor de voorwaarden. De inkomensafhankelijke combinatiekorting krijgt u automatisch als u aangifte doet.

10. Volg het webinar op woensdag 27 maart: Aangiftetips met FiscAlert

Wilt u uw aangifte over 2023 geheel in orde maken? Meld u dan nu nog aan voor ons webinar op woensdag 27 maart om 19:00 uur en leer de essentiële belastingzaken voor uw aangifte. Zo kunnen we uw aangifte hopelijk wat makkelijker én misschien zelfs iets leuker maken. Voor meer aangiftetips kunt u ook verder lezen bij FiscAlert met deze 112 aangiftetips.