Oświadczenie dotyczące głównych niekorzystnych skutków decyzji inwestycyjnych na czynniki zrównoważonego rozwoju

Uczestnik rynku finansowego:

Grupa Saxo Bank

Podsumowanie:

Saxo Bank A/S (549300TL5406IC1XKD09) bierze pod uwagę główne niekorzystne skutki swoich decyzji inwestycyjnych na czynniki zrównoważonego rozwoju. Niniejsze oświadczenie jest skonsolidowanym oświadczeniem dotyczącym głównych niekorzystnych skutków dla czynników zrównoważonego rozwoju w Saxo Bank A/S, w tym spółek zależnych będących w całości lub w części własnością Saxo Bank A/S, a mianowicie BinckBankNV (BinckBank NV posiada oddziały we Francji i Belgii)¹.

Niniejsze oświadczenie w sprawie głównych niekorzystnych skutków dla czynników zrównoważonego rozwoju obejmuje okres odniesienia od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r. Saxo Bank raportuje na poziomie podmiotu główne niekorzystne skutki całkowitych inwestycji klientów dla czynników zrównoważonego rozwoju, tj. łączny negatywny wpływ decyzji inwestycyjnych, na podstawie 18 obowiązkowych głównych wskaźników niekorzystnych skutków zdefiniowanych w rozporządzeniu SFDR i z uwzględnieniem tych wskaźników. Ponadto Saxo Bank musi przedstawić co najmniej 2 wskaźniki głównych niekorzystnych skutków wybrane z zestawu 46 opcjonalnych wskaźników głównych niekorzystnych skutków, jak określono w załączniku II do rozporządzenia SFDR. Niniejsze oświadczenie nie obejmuje inwestycji dokonywanych przez klientów w ramach usług polegających wyłącznie na realizacji zleceń. 

Saxo Bank nie wyznaczył obecnie celów na poziomie przedsiębiorstwa w zakresie ustalania priorytetów odnośnie do głównych niekorzystnych skutków. Saxo Bank nie podjął ani nie zamierza podejmować żadnych działań w okresie odniesienie ani w następnym okresie odniesienia. Ponieważ oczekuje się, że wiedza na temat wzajemnych zależności między wskaźnikami a decyzjami inwestycyjnymi z czasem będzie się pogłębiać i ewoluować, Saxo Bank zamierza nadal rozważać możliwe doskonalenie ram w sferze głównych niekorzystnych skutków, w tym poprzez aktualizację niniejszego oświadczenia. 

Opis głównych niekorzystnych skutków dla czynników zrównoważonego rozwoju

Główne niekorzystne skutki określa się jako negatywne istotne skutki dla czynników zrównoważonego rozwoju, takich jak kwestie środowiskowe i społeczne, spowodowane decyzjami inwestycyjnymi banku w ramach portfeli klientów lub bezpośrednio z nimi związane. 

Opis polityk mających na celu określenie i priorytetowe określenie głównych niekorzystnych skutków dla czynników zrównoważonego rozwoju 

Saxo Bank oferuje usługi uznaniowego zarządzania portfelem we współpracy z zewnętrznymi dostawcami usług w zakresie portfela modelowego (MPS). Saxo Bank opracował powiązane zasady, procedury i szablon karty wyników, który pozwalają zmierzyć wszystkie istotne aspekty potencjalnego dostawcy usług MPS, w tym sposób, w jaki dostawca usług MPS identyfikuje i ustala priorytety wskaźników głównych niekorzystnych skutków. W związku z tym podejście Saxo Bank do identyfikacji głównych niekorzystnych skutków dla czynników zrównoważonego rozwoju wyjaśniono w Polityce dotyczącej procesu due diligence wobec dostawców modeli zarządzania aktywami („Polityka due diligence”). Polityka ta reguluje wybór, a także do bieżące monitorowanie i przegląd dostawców usług MPS. Polityka ta jest zatwierdzana przez Komitet ds. Zarządzania Aktywami Grupy Saxo Bank, w skład którego wchodzą interesariusze wyższego szczebla i podlega regularnym przeglądom, co najmniej raz w roku. Polityka dotycząca due diligence i zawarte w niej zobowiązania w sferze identyfikowania głównych niekorzystnych skutków oraz ustalania ich priorytetów są wdrażane za pomocą wewnętrznych procedur wspierających, jak opisano poniżej. 

Identyfikacja głównych niekorzystnych skutków dla czynników zrównoważonego rozwoju

Saxo Bank identyfikuje główne niekorzystne skutki inwestycji na czynniki zrównoważonego rozwoju podczas przeprowadzania analizy due diligence dostawców usług MPS, zarówno przed nawiązaniem z nimi formalnych relacji lub partnerstwa, jak i po ich nawiązaniu (bieżąca analiza due diligence). Saxo Bank współpracuje z zewnętrznymi dostawcami usług MPS w celu opracowywania portfeli i produktów oferowanych klientom w ramach usług uznaniowego zarządzania portfelem modelowym. 

Ramy analizy due diligence stosowane przez Saxo Bank w celu oceny dostawców usług MPS umożliwiają ocenę szeregu czynników ilościowych i/lub jakościowych, w tym to, czy w oferowanych portfelach uwzględniono główne niekorzystne skutki dla wskaźników. 

Informacje te są wprowadzane do karty wyników. Następnie dostawcy usług MPS przypisuje się jeden z wyników w zależności od tego, w jaki sposób identyfikuje główne niekorzystne skutki dla czynników zrównoważonego rozwoju w procesie inwestycyjnym oraz jak prezentuje nadawanie im priorytetów, w tym jak przejrzyste i solidne są jego ramy w odniesieniu do głównych niekorzystnych skutków. Ustalenia dokonane na podstawie karty wyników weryfikuje Komitet Inwestycyjny Grupy przed przesłaniem materiałów do zatwierdzenia przez Komitet ds. Zarządzania Aktywami Grupy, w skład którego wchodzą członkowie kadry kierowniczej wyższego szczebla w Saxo Bank.

Inwestując w fundusze (ETF-y i/lub fundusze inwestycyjne), Saxo Bank pozyskuje dane dotyczące głównych niekorzystnych skutków, korzystając z samodzielnie deklarowanych danych liczbowych pochodzących z europejskiego szablonu pliku ESG (plik EET). W przypadku instrumentów, które nie są funduszami (np. akcji), Saxo Bank żąda dostarczenia przez dostawców usług MPS danych dotyczących głównych niekorzystnych skutków. Saxo Bank jest obecnie w trakcie pozyskiwania danych w celu wypełnienia obowiązków sprawozdawczych wynikających z rozporządzenia SFDR. W miarę dostępności bardziej istotnych danych Saxo Bank udoskonali obecne metodologie pomiaru i monitorowania głównych negatywnych skutków dla zrównoważonego rozwoju bieżących inwestycji dokonywanych przez Saxo Bank.

Nadawanie priorytetów głównym niekorzystnym skutkom dla czynników zrównoważonego rozwoju

Saxo Bank nie wyznaczył obecnie celów na poziomie przedsiębiorstwa w zakresie ustalania priorytetów odnośnie do głównych niekorzystnych skutków. Saxo Bank inwestuje przede wszystkim w celu realizacji uznaniowych zleceń klientów. Zlecenia te mogą, ale nie musi obejmować preferencji dotyczących głównych niekorzystnych skutków. Saxo Bank przeprowadza ocenę adekwatności priorytetów i preferencji klientów przed zaoferowaniem jakichkolwiek produktów. Priorytet w dziedzinie głównych niekorzystnych skutków jest brana pod uwagę na poziomie produktu przy identyfikowaniu portfeli modelowych dostarczanych przez dostawców usług MPS, którzy realizują te zlecenia.

W związku z tym, na poziomie produktu, kwestie związane z głównymi niekorzystnymi skutkami mogą prowadzić do podejmowania decyzji przez dostawców MPS lub wpływać na decyzje tych dostawców odnośnie do zakupu/zwiększenia wagi, utrzymania wagi, zmniejszenia wagi lub sprzedaży/zbycia. 

Nadawanie priorytetów dobrowolnym niekorzystnym skutkom odbywa się zgodnie z preferencjami klientów Saxo Bank, które zostały ocenione za pomocą ankiety. Grupa Saxo Bank nie zajmuje obecnie stanowiska w sprawie tych skutków ani nie angażuje się aktywnie w ograniczanie tych głównych niekorzystnych skutków dla czynników zrównoważonego rozwoju, jednak stara się współpracować z dostawcami MPS, którzy oferują strategie inwestycyjne uwzględniające te niekorzystne skutki zgodnie z preferencjami klientów i apetytem na ryzyko.  

Polityki zaangażowania

Saxo Bank oferuje usługi uznaniowego zarządzania portfelem we współpracy z zewnętrznymi dostawcami usług w zakresie portfela modelowego (MPS). W związku z tym wszelkie aktywne zaangażowanie ma miejsce za pośrednictwem tych dostawców usług MPS. Pierwszym etapem, na którym Saxo Bank ma wpływ jest wybór tych usługodawców. Saxo Bank opracował odpowiednie procedury i szablon karty wyników, która umożliwia zmierzenie wszystkich istotnych aspektów potencjalnego zewnętrznego dostawcy usług portfela modelowego, w tym działania związane z nadzorem nad zarządzaniem.  

W związku z tym na etapie analizy due diligence Saxo Bank ocenia, czy dostawcy MPS posiadają politykę zaangażowania i głosowania, aby osiągać cele lub założenia określone w konkretnych strategiach. Saxo Bank stale kontroluje działania w dziedzinie nadzoru nad zarządzaniem w toku partnerstwa. Proces due diligence stosowany jest w celu wyboru, a także do bieżącego monitorowania i przeglądu dostawców usług MPS. Saxo Bank co kwartał wraz z zewnętrznymi dostawcami usług portfela modelowego ocenia, w jaki sposób wpływają oni na oddziaływanie spółek, w które inwestują, na kwestie związane ze zrównoważonym rozwojem, zgodnie z mandatami zleceń określonymi w konkretnych strategiach. Dialog ten zapewnia, że Saxo Bank ma lepszy wgląd w poszczególne spółki lub fundusze. Jednakże w związku z tym, że Saxo Bank nie zajmuje obecnie stanowiska w sprawie minimalizacji wpływu głównych niekorzystnych skutków na czynniki zrównoważonego rozwoju, dialog koncentruje się na uzyskaniu informacji na temat skuteczności danej strategii w odniesieniu do ustalonych celów i założeń. Obecnie dialog nie jest ukierunkowany na żadne konkretne działania mające na celu zmniejszenie wpływu głównych niekorzystnych skutków, chyba że konkretna strategia inwestycyjna uwzględnia te skutki na poziomie produktu. Więcej informacji można znaleźć w „Polityce zaangażowania” dostępnej na stronie internetowej.   

Odniesienie do standardów międzynarodowych

Saxo Bank jest w trakcie opracowywania zobowiązań związanych ze zrównoważonym rozwojem na poziomie Grupy. W chwili obecnej nie ma żadnych odniesień do standardów międzynarodowych innych niż te, których przestrzeganie przez Saxo Bank jest wymogiem prawnym. Dział produktów zarządzania aktywami nada priorytet zarządzaniu głównymi niekorzystnymi skutkami zgodnie ze stanowiskiem Saxo Bank oraz innymi strategiami i zobowiązaniami związanymi ze zrównoważonym rozwojem, gdy będą one dostępne. 

Zestawienie historyczne

Informacje na temat skutków w porównaniu z rokiem poprzednim będą przekazywane do dnia 30 czerwca 2024 r., a następnie w sposób cykliczny co roku. Informacje te będą gromadzone na zasadzie dołożenia wszelkich starań i w zakresie, w jakim dane są dostępne u dostawców.